黨的十九屆四中全會(huì )對推進(jìn)國家治理體系和治理能力現代化作出了戰略安排，《全會(huì )決定》提出：“健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現代金融體系，有效防范化解金融風(fēng)險?！敝行°y行是金融風(fēng)險鏈條上最薄弱的環(huán)節，要按照全會(huì )的部署，完善中小銀行治理體制機制，打好防范化解金融風(fēng)險攻堅戰。

　　中小銀行是金融風(fēng)險鏈條上最薄弱的環(huán)節

　?。ㄒ唬臋M向比較，中小銀行風(fēng)險顯著(zhù)高于大型銀行。一是資金實(shí)力弱。平均資產(chǎn)規模、注冊資本遠低于國有大型銀行和全國性股份制商業(yè)銀行；二是潛在風(fēng)險大。不良貸款率高、資本充足率低、撥備缺口大；三是風(fēng)險開(kāi)始暴露。今年以來(lái)，中小銀行風(fēng)險在個(gè)別點(diǎn)爆發(fā)，包商銀行、錦州銀行相繼爆雷。最近，河南伊川農商行、山東營(yíng)口沿海銀行因網(wǎng)絡(luò )謠言引發(fā)存款擠提，表明中小銀行承受風(fēng)險能力十分脆弱。

　?。ǘ目v向觀(guān)察，有些中小銀行監管指標呈劣變之勢。資本充足率走低；不良貸款上升。

　?。ㄈ娜謱徱?，有的中小銀行業(yè)務(wù)偏離可能引致系統性風(fēng)險。一方面，信貸資金大量投向房地產(chǎn)；另一方面，“三農”、小微等貸款增速下滑，降低了金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的能力，沖抵了金融宏觀(guān)調控的效果，可能導致系統性風(fēng)險。

　　中小銀行風(fēng)險有其復雜的成因

　?。ㄒ唬┕局卫硎?。一是股權上的少數人控制。股權結構不合理，股權相對分散，股權之間相互制衡的力量較弱，容易被少數股東把持操縱，有的持股5%就可以控股，為少數別有用心的人創(chuàng )造了條件。二是決策上的個(gè)人說(shuō)了算?！叭龝?huì )”制度流于形式，難以形成有效監督制約，導致經(jīng)營(yíng)管理決策董事長(cháng)一人說(shuō)了算，成也董事長(cháng)、敗也董事長(cháng)的例子不勝枚舉。三是資金上的關(guān)聯(lián)交易多。內部高管、不良股東、不法商人串通一氣，通過(guò)頻繁巨額關(guān)聯(lián)交易掏空銀行資金。

　?。ǘ╋L(fēng)險管控失靈。一是違規發(fā)放貸款。違規發(fā)放空殼公司貸款、借名貸款、化整為零貸款。二是違規開(kāi)立票據。三是違規掩蓋不良。通過(guò)展期、借新還舊（續貸）、收息上調、以貸還息、貸款重組、呆賬核銷(xiāo)、出表代持、虛假不良資產(chǎn)打包轉讓等方式掩蓋真實(shí)不良貸款。

　?。ㄈU張沖動(dòng)失控。一是跨區域設立機構。監管政策收緊后，也尋求在省內的擴張，有的通過(guò)跨區域參股、發(fā)起設立村鎮銀行等實(shí)現跨區域目標。二是異地開(kāi)展業(yè)務(wù)。有的將業(yè)務(wù)擴張到?jīng)]有分支機構的地區，有的甚至大量開(kāi)展異地票據業(yè)務(wù)。三是壘大戶(hù)做批發(fā)。四是同業(yè)業(yè)務(wù)飆升。中小銀行特別是民營(yíng)資本控制的中小銀行，風(fēng)險偏好上升，經(jīng)營(yíng)策略激進(jìn)，追求資產(chǎn)迅猛擴張，同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)大大快于貸款業(yè)務(wù)增長(cháng)。

　　防范治理中小銀行風(fēng)險的思路建議

　?。ㄒ唬┮约訌婞h的領(lǐng)導為根本遵循。黨的領(lǐng)導是我國國家制度的顯著(zhù)優(yōu)勢，在防范中小銀行風(fēng)險中要充分發(fā)揮這一政治優(yōu)勢、制度優(yōu)勢、治理優(yōu)勢。一是把領(lǐng)導班子選配好，特別是黨委（組）一把手；二是把關(guān)鍵人員監督好，按照習近平總書(shū)記要求，“建好金融系統領(lǐng)導班子，強化對關(guān)鍵崗位、重要人員特別是一把手的監督”；三是把巡察手段使用好，以政治監督促業(yè)務(wù)規范、促風(fēng)險防范、促反腐敗縱深發(fā)展。

　?。ǘ┮酝晟企w制機制為重要抓手。一是探索監管協(xié)調機制。二是建立風(fēng)險聯(lián)防機制。建立風(fēng)險會(huì )診、形勢會(huì )商、風(fēng)險聯(lián)防聯(lián)控等機制，增強風(fēng)險防范合力。三是做實(shí)責任追究機制。按照金融委第九次會(huì )議要求，中小銀行要落實(shí)主體責任，把規范經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險防控作為第一位的目標，凡發(fā)生違規和風(fēng)險問(wèn)題，追究董事長(cháng)和高管層的責任，并追究上級行（省聯(lián)社）連帶責任；地方政府要落實(shí)屬地責任，把防范轄區金融風(fēng)險納入對各級政府考核體系之中，與國家、省內獎勵政策掛鉤，充分調動(dòng)地方積極性；落實(shí)金融管理部門(mén)的監管責任，銀保監部門(mén)要掌握中小法人真實(shí)情況，現場(chǎng)檢查沒(méi)有發(fā)現問(wèn)題，事后被發(fā)現或爆發(fā)風(fēng)險的，應追究監管檢查人員的責任；人民銀行負有對中小銀行風(fēng)險的監測評估、風(fēng)險提示等職責，監測提示不到位的，也要追究相關(guān)責任。

　?。ㄈ┮詷嫿L(fēng)險防線(xiàn)為技術(shù)支撐。搭建風(fēng)險防范四道防線(xiàn)。一是風(fēng)險識別。開(kāi)發(fā)中小銀行風(fēng)險管控系統，及時(shí)發(fā)現識別可能產(chǎn)生的風(fēng)險隱患；二是風(fēng)險評估。運用現代風(fēng)險評估模型，定期對中小銀行風(fēng)險進(jìn)行計量評估；三是壓力測試。借鑒國際通行的壓力測試做法，對中小銀行進(jìn)行不同設定情景下的風(fēng)險測試；四是預警排險。對風(fēng)險進(jìn)行預警提示，采取早期糾正措施。

　?。ㄋ模┮砸幏斗ㄈ酥卫頌槲⒂^(guān)基石。圍繞完善中小銀行公司治理體系、提升治理能力，一是清理違規入股、惡意入股、不實(shí)入股；二是嚴格“三會(huì )”組織構架；三是建立制衡機制；四是完善內部控制。

　?。ㄎ澹┮陨罨鹑诟母餅槟繕朔较?。一是推動(dòng)金融供給側結構性改革。按照習總書(shū)記“金融的宗旨是為實(shí)體經(jīng)濟服務(wù)，金融是支撐實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展的命脈，為實(shí)體經(jīng)濟服務(wù)也是金融風(fēng)險防范的基本手段”的要求，深入推動(dòng)銀行體系供給側結構性改革，進(jìn)一步明確中小銀行服務(wù)“三農”、小微的市場(chǎng)定位，推動(dòng)健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現代金融體系；二是改革完善省聯(lián)社管理體制。近期著(zhù)力解決對基層法人信貸等業(yè)務(wù)進(jìn)行審批、但不承擔責任的問(wèn)題，考核辦法錯位的問(wèn)題；三是優(yōu)化縣域金融監管布局。統籌整合地方政府、監管部門(mén)、人民銀行相關(guān)力量，實(shí)行聯(lián)合行文、聯(lián)合檢查、項目合作、人員互助等；四是探索“適配性”監管改革，適當放寬對中小銀行的監管要求，節約成本、減輕負擔，增強服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的能力。